איך מקבלים החזר מס על הפסדים מהשקעות בשוק ההון?
תאריך: אוג 17, 2023
החזרי מס הם לרוב תוצאה של תשלום יתר של מיסים, כאשר הנישום שילם יותר מיסים במהלך השנה ממה שהוא נדרש לפי חוקי המס. לכן גם במקרה שבוצעו תשלומי מס עודפים במהלך השקעות בשוק ההון, קיימת אפשרות לקבלת החזר מס על הפסדים אלו. על פי תקנות המס שיש בארץ, יחידים יכולים לקבל החזר מס על הפסדים מהשקעות בשוק ההון באמצעות תהליך הכרוך ברווחי הון והפסדים.
מה כלול בתהליך קבלת החזר מס על הפסדים מהשקעות בשוק ההון?
- חישוב רווחי הון והפסדים: התחל בחישוב רווחי ההון וההפסדים שלך מהשקעות בשוק ההון. רווחי הון הם הרווחים שאתה מרוויח כאשר אתה מוכר נכס במחיר גבוה יותר ממה ששילמת בהתחלה. הפסדי הון מתרחשים כאשר אתה מוכר נכס במחיר נמוך ממחיר הרכישה המקורי שלך.
- קיזוז רווחי הון עם הפסדי הון: אם יש לך הפסדי הון, אתה יכול לקזז אותם כנגד רווחי הון. בדרך כלל תוכל לקזז את הפסדי ההון שלך מול רווחי ההון שלך מאותה שנת מס או מחמש השנים הקודמות. המשמעות היא שרווחי ההון נטו שלך, לאחר ניכוי הפסדי הון, ישמשו לחישוב הכנסתך החייבת.
- הגש את החזר המס שלך: כלול את הפרטים של רווחי ההון וההפסדים שלך בדוח המס השנתי שלך. הקפד למלא אחר הנחיות רשות המיסים לדיווח מדויק על עסקאות אלו.
- בדיקת הבקשה: לאחר הגשת דו"ח המס שלך, רשות המיסים תבדוק את ההחזר שלך ותעריך את חבות המס שלך. אם הפסדי ההון שלך עולים על רווחי ההון שלך ומביאים להפסד הון נקי לשנת המס, ניתן להעביר הפסד זה לקיזוז רווחי הון עתידיים בשנות המס שלאחר מכן.
- תביעת החזר מס: אם הפסדי ההון שלך הפחיתו את הכנסתך החייבת הכוללת, ייתכן שאתה זכאי להחזר מס. ההחזר ייווצר מהפחתת חבות המס שלך עקב קיזוז הפסדי הון מול מקורות הכנסה אחרים.
כיצד לבדוק את הזכאות להחזרי מס?
בכל שנת מס עשויים להתבצע שינויים בתקנות המיסים העדכניות, וכתוצאה מכך תהליך התביעה להחזר מס בגין הפסדי שוק ההון עשוי להשתנות בהתאם לנסיבות אינדיבידואליות ולשינויים שנקבעו בחוקי המס האחרונים. כדי להבטיח דיוק ותאימות, מומלץ להתייעץ עם חברה מקצועית בתחום החזרי מס שהינה בקיאה בתקנות ונהלי המס העדכניים ביותר, וכך להבין האם קיימת זכאות לקבלת החזרי המס הנדרשים.
לאתר של FINUPP >>>