תזרים מזומנים: מה מטרתו ואיך הוא עוזר לעסק?

הרבה פעמים אנחנו שומעים בתקשורת את הביטוי, תזרים מזומנים, לא פעם בהקשרים שליליים, ולא תמיד זה מובן לכולם, מה המשמעות של הביטוי הזה ועד כמה הוא חשוב לעסקים, בפרט עסקים קטנים ובעלי מקצוע. ננסה לעשות במאמר זה מעט סדר בדברים.

מה זה תזרים מוזמנים ולמה הוא חשוב לנו?

המשמעות של תזרים מזומנים היא כמות הכסף הנזיל שיש לעסק או לבעל המקצוע בכל נקודת זמן. עסקים עובדים בדרך כלל על מזומנים ואשראי שהבנק נותן להם, ברגע שתזרים המזומנים הוא משמעותי, אז הם יכולים להשתמש בהם באופן מיידי אם יש צורך בכך. במקרי חירום או באופן כללי. אם אין להם תזרים כזה, אז הם יתקשו לפעול בצורה שוטפת ויצטרכו להתבסס על הלוואות ואשראי. על מנת לשמור על מצב חיובי, יש להשתמש בתוכנות תזרים מזומנים להורדה שמאפשרות לנהל את תהליך העבודה בצורה נכונה.

ניקח לדוגמה עסק קטן. סביר להניח שהוא מתבסס על תזרים מזומנים יותר מאשר על כלים אחרים, בין היתר בגלל שאין לו אפשרות לקבל אשראי משמעותי מהבנק. ברגע שתזרים המזומנים שלו שלילי, אז הוא יתקשה לשלם עבור סחורות וכן לשלם משכורות לעובדים שלו. מכאן הדרך לפשיטת רגל תהיה קצרה מאוד.

כיצד שומרים על תזרים חיובי?

על מנת להקפיד על תזרים מזומנים חיובי, יש להקפיד על תכנון תקציבי נכון, כזה שמספק מידע אמין ונכון לגבי כל העברות הכספים שמתבצעות בעסק. יש לוודא שבחשבון הבנק של העסק תמיד יש מאזן חיובי, כסף נזיל שאפשר להשתמש בו בכל עת כשרוצים.

עסקים חזקים דואגים שיהיה להם חשבון של כסף נזיל זמין לכל עניין ועניין, ולצד זה גם אפשרות להשתמש בהלוואות או אשראי שהבנק מספק להם. הרבה פעמים, החשבון עם הכסף הנזיל יספק ערובה לצורך נטילת הלוואות. כך שאם יידרשו להחזיר אותן תוך זמן סביר, אז הם לא יתקשו לעשות בעזרת חשבון זה. באופן כזה, ההכנסות שנוצרות לעסק משמשות לתשלומים שוטפים ולא להחזר חובות ולכיסוי מינוס של חשבון הבנק.